El presupuesto de efectivo, tambi茅n conocido como flujo de caja proyectado,聽muestra el pron贸stico de las futuras entradas y salidas de dinero efectivo de una empresa, durante聽un periodo de tiempo determinado (semanas, meses, a帽os). Este tipo de presupuesto permite a una empresa o entidad valorar la disponibilidad real del efectivo para futuros gastos.
Pasos para elaborar un presupuesto de efectivo o presupuesto de caja
Si necesitas elaborar un presupuesto de efectivo, toma nota de las partes de las que debe constar:
- Flujo de entradas: los ingresos de efectivos planificados
- Flujo de salidas: los desembolsos de efectivo planificados
- Flujo de efectivo neto: es la diferencia entre los ingresos de efectivo de la empresa y sus desembolsos de efectivo en cada periodo
- Saldo de efectivo excedente:聽es la cantidad disponible que tiene la empresa para invertir en caso de que el efectivo final del periodo sea聽mayor que el saldo de efectivo m铆nimo deseado
- Financiaci贸n total:聽es la cantidad de fondos que requiere la empresa en caso de que el efectivo final del periodo sea聽menor que el saldo de efectivo m铆nimo deseado
- Efectivo final:聽es la suma inicial de la empresa y su flujo de efectivo neto del periodo
En ocasiones,聽antes de elaborar el presupuesto de efectivo, es necesario elaborar los presupuestos de ventas y los presupuestos de cobros.聽Descarga la plantilla de presupuesto de efectivo聽desde el bot贸n que encontrar谩s a continuaci贸n.